Ventiler les frais de facture (frais d'approche)

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Un fournisseur facture à posteriori, des frais de transport, des frais de douanes qui viennent s'ajouter à la valeur de la marchandises achetées.

Ces frais supplémentaires viennent donc impactés le PMP ou la valeur du bien. Le report des frais d'approche sur les marchandises est appelé "Ventilation des frais".


Les étapes sont :


    1. Saisie des factures de marchandise,
    2. Les biens entre en stock avec la valeur d'achat fournisseur de marchandise,
    3. Réception des factures des frais d'approche,
    4. Saisie des factures de frais d'approche,
    5. Ventilation des lignes de frais d'approche sur les lignes d'achat de marchandises.



Saisie des factures de marchandises



Factures et mouvements de stock


Etape Valeur Valeur Mouvement fournisseur
Facture 1 fournisseur de marchandise  
Achat du Bien 1        1 600.00   reporté en   zone "CA"
  et        1 600.00   zone "Valeur du mouvement"
Facture 2 fournisseur de marchandise    
Achat du Bien 2        1 500.00   reporté en
zone "CA"

et        1 500.00   zone "Valeur du mouvement"
Achat de Consommable            500.00   reporté en   zone "CA"


et            500.00   zone "Valeur unitaire"

et            500.00   zone "Valeur du mouvement"


Fiche de bien


Bien 1 Bien 2
Onglet "Achat", Section "Détail de la valorisation" Valeur Valeur
Prix d'achat 1 600.00 1 500.00
Frais ventilé - -
Ratio :  Bien 1 = (1600 + 0) / 1600, Bien 2 = (1500 + 0) / 150 1.00 1.00
Valeur 1 600.00 1 500.00



Saisie de facture des frais



Facture de frais d'approche


Etape Valeur Valeur impacte sur le Mouvement fournisseur des marchandises
Facture 3 fournisseur des frais d'approche
Frais à prendre en compte        1 000.00  
Ventilation sur :



Bien 1            444.44   reporté en
zone "Frais ventilé"


et        2 044.44   zone "Valeur du mouvement"
Bien 2            416.67   reporté en
zone "Frais ventilé"


et        1 916.67   zone "Valeur du mouvement"
Consommable            138.89   reporté en
zone "Frais ventilé"


et            638.89   zone "Valeur du mouvement"



Fiche de bien


Bien 1 Bien 2
Onglet "Achat", Section "Détail de la valorisation" Valeur Valeur
Prix d'achat 1 600.00 1 500.00
Frais ventilé 444.44 416.67
Ratio :  Bien 1 = (1600 + 444.44) / 2044.44, Bien 2 = (1500 + 416.67) / 1916.67 1.28 1.28
Valeur 2 044.44 1 916.67





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