Calculer le PCA - PAR (Cut-off)
Calculer le PCA-PAR (Cut-off)
Ce programme vous permet de dégager les produits à recevoir (PAR) et les produits constatés d'avance (PCA) qui sont demandés lors de la clôture de votre exercice. Cette édition peut être effectuée, selon les besoins, dans le courant de l'exercice.
La date de génération est obligatoirement celle du dernier jour du mois et par conséquent les valeurs de compteurs utilisés correspondent à des compteurs estimés.
De même que pour le calcul de VMM, le calcul du Cut Off se fait à partir d'un nombre de jours réels.
Le calcul du Cut Off donne lieu à trois fichiers résultats :
- La liste des SSC traitées avec le delta copie, le coût copie et le résultat du calcul soit dans la colonne PAR soit dans la colonne PCA,
- La liste des SSC non traitées avec l'explication correspondante,
- Le tableau récapitulatif des totaux par code article.
Le calcul du PCA-PAR ne peut pas se faire à effet rétroactif.Il n'y a pas de calcul de Cut Off pour les frais d'envoi de toner, les frais d'estimation et les droits fixes
Les RFC de type montant forfaitaire (dont la Location)
Ce sont des montants forfaitaires facturés à des périodicités diverses.
Soit une SSC qui débute en 2010 qui est facturable trimestriellement. Cette règle a été facturée pour un montant de 33€ en février 2014 pour la période du 01/03/2014 au 24/05/2014.
Le nombre de jours constatés est égal à
- Mars 31 Jours
- Avril 30 Jours
- Mai 24 Jours
Soit un total de 85 Jours
Le prix unitaire est égal (33€ / Nombre de jours facturés)
Le nombre de jours facturés est égal à
- Février 4 Jours
- Mars 31 Jours
- Avril 30 Jours
- Mai 24 Jours
Soit un total de 89 Jours
Le PCA-PAR se calcule au prorata du temps. Le montant est donc de un PCA de (33€ / 89) x 85.
Les RFC de type Copies Consommées
Ces contrats sont facturés en terme échu. La consommation facturée est calculée :
- Soit à partir d'un compteur réel (client ou prestataire),
- soit sur estimation.
Contrat déjà Facturé
Le PCA ou le PAR pour une Règle de type Unités consommées se calcule selon la formule :
(Somme compteurs estimés pour PCA PAR pour la RFC - Somme des derniers compteurs facturés) * P.U.
La somme des compteurs estimés pour PCA PAR pour la RFC contient la somme des Compteur PCA / PAR pour un bien de tous les biens présents dans la règle. Chaque ligne présente dans le tableau édition concentrée du PCA PAR correspond à un bien, si la colonne Identifiant fabricant n'est pas renseignée, il s'agit d'un bien qui a été détaché de la règle et les compteurs sont conservés à titre d'historique.
Si la Somme compteurs estimés pour PCA PAR pour la RFC est inférieure à la Somme des derniers compteurs facturés (cas d'une surfacturation liée à l'utilisation d'un compteur estimé supérieure à la réalité) on obtient un montant PCA.
Copies Echues avec Copies Offertes
Les copies offertes ou financées sont prises en compte dans la PCA PAR si le contrat n'a jamais été facturé.
Le calcul sera :
(Somme compteurs estimés pour PCA PAR pour la RFC - Nombre de copies offertes) * P.U
Les RFC de type Tranche
Pour ce mode de facturation, on facture en terme à échoir, une tranche copie de x copies.
Cette tranche limitée est renouvelée :
- Soit dès que le compteur pris en compte dépasse la valeur de la tranche à atteindre,
- Soit à date anniversaire de la dernière facture émise.
Il existe encore des tranches non limitées qui ne se renouvellent que si le compteur pris en compte dépasse la valeur de la tranche à atteindre. Le calcul des PCA/PAR reste le même.
- La valeur de la tranche à atteindre 20 747
- Moins le compteur estimé à date du PCA-PAR 17 814
- Soit un Delta copies de 2 933 de copies facturées non consommées
Facturation par Forfait avec Régularisation des Copies Supplémentaires
| Du | Au | Compteur PCA / PAR pour un bien | Somme compteurs estimés pour PCA PAR pour la RFC | Somme des derniers compteurs facturés | Quantité | P.U. | Montant PCA | Montant PAR | Date de dernière régularisation | Compteur de dernière régularisation | Cumul des forfaits facturés depuis la dernière régularisation | Infos sur la fréquence de facturation de la régularisation | Fréquence de facturation de la régularisation | Périodicité de facturation de la régularisation | Jour de facturation de la régularisation | Tranche à atteindre | Cadence | Seuil de facturation | N° dernière facture | Date de dernière facture | Nombre de copies offertes | Acompte | Commentaires | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | |
| 1 | 01/12/2012 | 31/01/2013 | 1011 | 0,099613 | 100,70 | 34030638 | 13/11/2012 | FORFAIT - Facture 34030638 du 13/11/2012 | ||||||||||||||||
| 2 | 01/11/2012 | 30/11/2012 | 12164 | 12164 | 11833 | -158 | 0,099603 | 0,00 | 01/11/2012 | 11833 | 1500 | le 1 tous les 3 mois | 3 | Mensuelle | 1 | 34030638 | 13/11/2012 | REGULARISATION - - Non remboursement des copies facturées non consommées | ||||||
| 3 | 01/12/2012 | 31/01/2013 | 3033 | 0,009959 | 30,20 | 34030638 | 13/11/2012 | FORFAIT - Facture 34030638 du 13/11/2012 | ||||||||||||||||
| 4 | 01/11/2012 | 30/11/2012 | 51401 | 51401 | 49928 | 6 | 0,009960 | 0,06 | 01/11/2012 | 49928 | 4500 | le 1 tous les 3 mois | 3 | Mensuelle | 1 | 34030638 | 13/11/2012 | REGULARISATION - |
Prorata du forfait non consommé
Le prorata se calcule sur le nombre de jours réels par mois et selon les jours cités.
| Période | Détail | Référence | RFC 1 | Référence | RFC 2 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nbre de copies du forfait trimestriel | 1500 | 4500 | ||||
| Fin de la période | 31/01/2013 | |||||
| 01/12/2012 | Nbre de jours | 62 | 62 | |||
| Date du PCA-PAR | 30/11/2012 | |||||
| Début de la période | 01/11/2012 | Nbre de jours | 92 | 92 | ||
| Prorata forfait non consommé | F1 | 1010.87 | F3 | 3032.61 |
Copies supplémentaires
| Période | Détail | Référence | RFC 1 | Référence | RFC 2 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Compteur à date du PCA-PAR | C2 | 12 164 | C4 | 51 401 | ||
| Compteur de Dernière régularisation | E2 | 11833 | E4 | 49928 | ||
| Différence | 331.00 | 1 473.00 | ||||
| Cumul des Forfaits facturés | L2 | 1500 | L4 | 4500 | ||
| Différence | -1 169.00 | -3 027.00 | ||||
| Report du prorata du forfait non consommé | 1010.87 | 3032.61 | ||||
| G2 | -158.13 | G4 | 5.61 | |||
| PCA ou PAR | 0 | J4 | 0.06 |
Les RFC avec des grandeurs non cumulatives
La méthode de calcul des PCA PAR sur ces RFC est la même que celle des RFC traditionnelles, à ceci près :
- Si "Estimation autorisée" est cochée dans la RFC :
- Si nécessaire, le calcul procède à une estimation du compteur. Cette estimation est unique dans la période de facturation analysée,
- Si "Réel" est cochée dans la RFC :
- Le calcul recherche toutes les positions compteur dans la période de facturation analysée, et applique le mode de calcul de la RFC.
Les RFC type Abonnement fournisseur
Coté Vente
PCA : Produit Constaté d'Avance,
PAR : Produit A Recevoir.
Le calcul du PCA-PAR coté client se fait de manière habituelle, à l'identique d'une règle de facturation de type montant forfaitaire.
Coté Achat
CCA : Charge Constatée d'Avance,
FNP : Facture Non Parvenue.
Coté Achat, il en est de même.
Les commandes non facturées ou partiellement facturées sont considérées comme des FNP.
Les commandes entièrement facturées sont en CCA.
Le calcul se fait au prorata temporis.
Traitement des anomalies
Consulter Simulation de la facturation, Corriger les anomalies de facturation.